L’affacturage : quels avantages pour votre entreprise ?

En quoi consiste l’affacturage ?

En France, plus de 96 % des entreprises sont des PME, jouant ainsi un rôle fondamental dans l’économie du pays. Beaucoup d’entre elles, pourtant très fragiles, accèdent difficilement au financement dont elles ont besoin pour développer leur activité. Pour cela, il existe un moyen de financement à court terme appelé affacturage ou factoring. Il s’agit d’une solution qui permet aux entreprises de toucher le montant de leurs créances de façon anticipée.

Le fonctionnement de l’affacturage

En tant que PME, vous pouvez faire appel à un organisme spécialisé appelé factor qui prendra en charge vos créances clients. Il faudra alors présenter et céder l’ensemble de vos créances à cet organisme. Le prestataire a en effet le rôle d’assurer les créances de votre entreprise contre le risque éventuel d’insolvabilité de certains clients.

Il pourra ainsi analyser la situation financière de votre entreprise, effectuer l’étude de solvabilité, et payer rapidement les factures de l’entreprise. Il peut toutefois décider d’acquérir seulement une partie des créances de l’entreprise, s’il estime que certaines d’entre elles sont trop risquées. Il existe donc une relation tripartite entre l’entreprise, le client et la société d’affacturage.

Les différents types d’affacturage

Il existe différentes formes d’affacturage telles que :

• le factoring classique ou standard,
• l’affacturage confidentiel ou non notifié,
• le factoring non géré ou semi-confidentiel,
• l’affacturage inversé ou reverse factoring,
• l’affacturage import-export,
• l’affacturage ponctuel.

Idéale pour les petites structures, cette forme d’affacturage classique permet à l’entreprise de céder ses créances au prestataire en échange d’un financement immédiat. Les clients sont informés de la présence du contrat d’affacturage et des coordonnées bancaires de la société d’affacturage. Ils ont donc les informations nécessaires pour effectuer le paiement.

Pour l’affacturage confidentiel, le prestataire finance les règlements, mais l’entreprise conserve la gestion du poste client. Les clients ne connaissent pas l’existence du contrat de factoring. À l’échéance, l’entreprise devra donc régler le prestataire.

Le factoring semi-confidentiel permet à l’entreprise de céder au factor les créances notifiées, tout en gardant en interne la gestion de toute la prestation administrative. C’est l’entreprise qui se charge du suivi des débiteurs, de la gestion des encaissements, du lettrage et du recouvrement des crédits.

Dans le cas du reverse factoring, c’est le débiteur à savoir le client qui fait appel à la société d’affacturage, afin de payer son fournisseur plus tôt.

Quant à l’affacturage import-export, il concerne les entreprises qui travaillent avec des partenaires à l’étranger.

L’affacturage ponctuel est un autre type de financement pour votre entreprise. Il s’agit d’une solution d’affacturage à la carte qui permet de financer ponctuellement une ou plusieurs créances sans engagement de durée et de montant de remise. Pour cette forme d’affacturage, l’estimation du coût de financement ne se fait pas globalement. Elle se fait plutôt pour chaque facture. Vous pouvez donc recourir à cette solution, si vous ne souhaitez pas vous engager dans une relation durable avec un factor.

Quels sont ses avantages pour les entreprises de toutes tailles ?

Quelle que soit la taille de votre entreprise, le recours au factoring présente plusieurs avantages.

L’optimisation de la trésorerie de votre entreprise

L’un des principaux avantages de l’affacturage est l’amélioration de la trésorerie de l’entreprise. En France, les entreprises accordent généralement à leurs clients débiteurs des délais de paiement pour les créances réalisées par ces derniers. Cela représente un risque pour l’entreprise. Pour remédier au manque de trésorerie, l’entreprise peut alors recourir à l’affacturage. Le prestataire pourra financer les créances clients et se charger de les recouvrer en fonction des modalités prévues dans le contrat d’affacturage. Vous disposerez donc des créances consenties à la clientèle sans avoir à attendre la date de paiement prévue. C’est une très bonne solution pour optimiser la gestion de votre trésorerie et équilibrer les finances de votre entreprise.

La protection contre le risque d’insolvabilité

Cette solution vous protège également contre le risque d’impayé. Un affactureur peut garantir jusqu’à 90 % voire 100 % des créances qui lui sont confiées. Vous n’aurez donc pas à interrompre vos activités à cause de factures non réglées. C’est une alternative intéressante par rapport à une assurance-crédit qui ne couvre souvent qu’une partie de ce risque. Certains contrats de factoring n’incluent cependant pas de garantie. L’impayé sera donc à la charge de l’entreprise.

Une externalisation de la gestion du poste client

Il revient à la société d’affacturage de gérer les tâches administratives en ce qui concerne le service client. Elle pourra s’occuper de la vérification des paiements, des imputations des règlements et de la relance des clients. De plus, les factors sont généralement intraitables sur les délais de paiement. Le fait de solliciter les services d’un tel prestataire peut inciter certains clients à payer plus rapidement leurs dettes.

L’affactureur vous décharge donc des problématiques administratives et votre personnel n’aura plus à gérer cette mission. C’est un bon moyen pour votre entreprise de gagner du temps et de l’argent, ce qui vous permettra de vous concentrer sur l’essence de votre activité. D’un autre côté, vous réaliserez des économies, notamment au niveau des charges de personnel, mais aussi sur les frais d’assurance et des agios en cas de prêt bancaire. Avec ces économies, vous pourrez ensuite compenser le coût important du factoring.

La vérification de la notation financière du client

Avant de conclure le contrat d’affacturage, le prestataire effectue une évaluation des clients. Par conséquent, vous bénéficierez d’une meilleure évaluation des clients. Vous n’aurez donc plus à faire des enquêtes commerciales, puisque la société de factoring s’en occupe à votre place.

Comment pouvez-vous commencer à l’utiliser dès aujourd’hui ?

La grande majorité des PME utilise le factoring. Pour commencer à l’utiliser, vous devez préparer et présenter votre dossier au meilleur factor. Il faudra alors :

• préparer une présentation de votre besoin (il faudra bien argumenter la démarche),
• mettre à jour la documentation de votre entreprise,
• avoir une situation fiscale à jour,
• fournir de vraies informations,
• avoir un processus de facturation (devis, bon de commande, bon de livraison, facture, règlement),
• actualiser les informations sur vos clients,
• disposer de factures et d’acheteurs de bonne qualité,

Il est donc important de remplir ces conditions pour constituer un bon dossier qui amènera l’affactureur à financer les créances de votre PME.

Le bon fonctionnement de votre PME dépend de sa capacité à maintenir un afflux constant de capitaux dans son fonds de roulement. Vous ne pouvez pas fonctionner longtemps avec votre marge d’épargne sans obtenir de financement. Il faudra alors connaître la bonne manière et le bon endroit pour obtenir le meilleur crédit qui vous aidera à poursuivre vos activités.

Avant de vous lancer dans la recherche de sources financières, vous devez avoir des objectifs clairs. Il convient donc d’analyser vos besoins financiers en fonction de vos objectifs commerciaux. Vous aurez ensuite à faire correspondre ces besoins aux prestations de l’entreprise de factoring.

Choix d’une société d’affacturage : les principaux facteurs à prendre en compte

Le choix d’une société d’affacturage est une décision à ne pas prendre à la légère, car il peut entraîner des conséquences financières et commerciales. Pour choisir la meilleure société d’affacturage, vous devez alors tenir compte d’un certain nombre de facteurs.

Le choix d’un ou de plusieurs sociétés d’affacturage

Pour choisir votre factor, il importe de définir si vous souhaitez travailler avec une ou plusieurs entreprises de factoring. S’il y a une erreur à ne pas commettre, c’est de multiplier les partenaires et de leur soumettre beaucoup de demandes. La gestion de diverses propositions peut prendre beaucoup de temps. La meilleure chose à faire est d’identifier deux ou trois sociétés d’affacturage qui répondent à vos critères et de concentrer vos demandes sur ces dernières.

La comparaison des propositions des entreprises d’affacturage

La meilleure entreprise d’affacturage est celle qui fournira la prestation financière dont vous aurez besoin. N’hésitez pas à comparer les différentes propositions pour déterminer la meilleure offre ! Vous pouvez utiliser un comparateur pour effectuer cette comparaison.

Il faudra tenir compte de plusieurs aspects pour faire votre sélection à savoir l’ancienneté et la réputation du prestataire sur le marché. Vous devez choisir un affactureur qui a des années d’expérience dans le domaine. Il doit aussi être compétent et professionnel, avec de nombreux clients qui peuvent attester de son professionnalisme et de sa capacité de financement immédiate. De plus, l’entreprise de factoring doit avoir une connaissance avérée du secteur des PME, mais également de votre secteur d’activité pour mieux comprendre les besoins de celles-ci. Un affactureur qui connaît les détails de votre secteur pourra en effet mieux vous servir.

Il est également important de vérifier si le prestataire travaille avec des entreprises de votre taille. Il est possible que ce dernier dispose des fonds nécessaires, mais cela ne signifie pas forcément qu’il dispose de l’expertise nécessaire. Pour avoir toutes ces informations, vous pouvez l’interroger directement et étudier ses références.

Les seuils minimums

Le prestataire peut prévoir des volumes minimums d’affacturage dans son contrat. Vous devez donc respecter cette clause pour ne pas encourir une pénalité financière. Les seuils minimums peuvent être profitables pour votre entreprise. Les sociétés de factoring acceptent généralement de diminuer leur taux de commissions en contrepartie de certains minimums. Vous pouvez donc accepter un seuil minimum, afin de négocier le prix des frais de recouvrement. En revanche, le non-respect du minimum d’affacturage coûte généralement cher et affecte vos profits.

L’affacturage digital

Encore appelé affacturage innovant, l’affacturage digital vous fait bénéficier de plusieurs avantages comparé à l’affacturage traditionnel. Ce nouveau mode d’affacturage digital vous permet de savoir en quelques clics si les factors peuvent financer votre facture. Si tel est le cas, vous recevrez les fonds sur votre compte en quelques jours voire dans la journée, au moyen de procédures entièrement digitalisées. C’est donc une excellente solution lorsque votre entreprise a rapidement besoin d’alimenter sa trésorerie.

Cette solution est beaucoup plus flexible, car elle vous permet de céder seulement quelques factures et non l’intégralité de votre portefeuille client. D’un autre côté, la plupart des prestataires ne facturent pas les frais de dossier, les frais de renouvellement et les frais de résiliation. Ils calculent leur rémunération, en appliquant un pourcentage du montant nominal des factures cédées.

Le coût des services d’affacturage pour votre entreprise

Le coût des services d’affacturage varie d’un factor à un autre. Il existe deux catégories de commissions que vous devrez payer au factor lorsque vous souscrivez à un contrat de factoring. Il s’agit de la commission de financement et de la commission d’affacturage. Certains factors exigent également des frais de dossiers.

Pour définir le coût de ses prestations, le prestataire tient compte de certains critères à savoir :

• le domaine d’activité de votre entreprise,
• l’état financier de votre entreprise et de vos clients,
• votre zone géographique.

L’affactureur a généralement le droit d’exiger un tarif forfaitaire annuel minimum dans le contrat. Vous aurez donc à payer ce tarif dès la signature du contrat. Cette somme est destinée à rémunérer les risques et les tâches que le prestataire aura à assumer.

La commission de financement

La commission de financement est prévue pour rémunérer l’avance de trésorerie effectuée par l’affactureur. Cette commission est assimilable aux intérêts d’un prêt bancaire classique. Son taux est calculé au prorata temporis sur le volume effectif du financement apporté par le factor.

Trois variables sont à considérer pour déterminer cette commission : la somme mise à disposition, le taux d’intérêt et la durée de l’avance. La durée est le temps qui sépare la date de l’avance des fonds de la date d’échéance de la facture.

Le taux de la commission de financement est généralement appliqué suivant les conditions générales du marché monétaire.

La commission d’affacturage à verser au factor

Cette commission est prévue pour rémunérer le prestataire pour la réalisation de certains travaux. De façon concrète, elle est destinée à payer les services de :

• gestion administrative ou de traitement des factures clients,
• garantie de paiement des sommes dues (assurance-crédit),
• relance et recouvrement des créances.

En France le taux de commission d’affacturage est généralement entre 0,2 % et 2 %. Ce taux varie en fonction de plusieurs paramètres tels que le volume des impayés, la nature du risque, ainsi que son importance. Cette commission dépend aussi du nombre de clients que vous avez et de leur dispersion géographique.

Les frais de dossiers à verser à la société de factoring

Certains factors facturent également les frais de dossiers. Le montant à verser varie en fonction de la nature de l’opération et du nombre de fois qu’elle est réalisée. Ces frais sont généralement mentionnés dans le contrat d’affacturage. Ils sont négociables et représentent souvent une centaine d’euros par opération.

Source :

Premier semestre 2021 : l’affacturage renoue avec une croissance positive