Réduire son impôt d’ici la fin de l’année : Solutions PER et FCPI

Le Plan Épargne Retraite (PER) : un levier de défiscalisation et d’épargne

Le PER, créé par la loi PACTE en 2019, est conçu pour encourager l’épargne à long terme, en vue de la retraite. C’est également un excellent outil de défiscalisation.

Fonctionnement du PER

Le PER se décline en trois versions : le PER individuel, le PER collectif (géré par l’entreprise), et le PER obligatoire (pour certains salariés). Tous les types de PER partagent le même mécanisme d’incitation fiscale : les versements effectués sont déductibles de votre revenu imposable, dans certaines limites.

Avantage fiscal du PER

Les versements que vous réalisez sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, réduisant ainsi votre base d’imposition. Par exemple, si vous êtes dans une tranche marginale d’imposition de 30 %, 10 000€ versés sur le PER vous permettent de diminuer votre impôt de 3 000 € (en supposant que la somme est entièrement taxable à 30%).

Cette déduction est plafonnée, et dépend de votre statut :

• Pour les salariés, le plafond est de 10 % des revenus de l’année précédente, avec un maximum de 32 909 € pour 2023 ;
• Pour les travailleurs non-salariés, le plafond est plus élevé, permettant une déduction plus importante.

Conseil MDO Finance : Pour tirer le meilleur parti de la déduction fiscale, planifiez vos versements dès à présent et sélectionnez le bon produit. Cela permet d’optimiser la stratégie de placement, notamment en profitant de l’accompagnement d’un conseiller en gestion de patrimoine chez MDO Finance à Lyon.

Flexibilité et sortie du PER

Contrairement aux anciens contrats de retraite, le PER est plus souple en termes de sortie du capital. Au moment de la retraite, vous pouvez choisir entre une sortie en capital (fractionné ou non), en rente viagère, ou une combinaison des deux. Dans certains cas spécifiques, comme l’achat de la résidence principale ou une situation de décès, vous pouvez récupérer le capital de manière anticipée.

En somme, le PER constitue un excellent moyen de préparer l’avenir tout en bénéficiant d’un avantage fiscal immédiat.

Le Fonds Commun de Placement dans l’Innovation (FCPI) : soutenir l’innovation et réduire ses impôts

Les Fonds Communs de Placement dans l’Innovation (FCPI) permettent aux épargnants de soutenir des entreprises innovantes en France et en Europe, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux intéressants.

Principe du FCPI

Le FCPI est un fonds investi dans des sociétés innovantes, principalement dans le secteur des nouvelles technologies, des biotechnologies, ou des énergies renouvelables. Ce placement vous permet de contribuer au financement de projets porteurs d’avenir, mais il comporte également des risques de perte en capital.

Avantage fiscal du FCPI

Les FCPI offrent une réduction d’impôt sur le revenu. En souscrivant des parts de FCPI, vous pouvez bénéficier cette année d’une réduction d’impôt équivalente à 18 % du montant investi, dans la limite de 12 000 € pour une personne seule, soit une réduction pouvant atteindre 2 160 €. Pour un couple, ce plafond passe à 24 000 €, avec une réduction maximale de 4 320 €.

Il est important de noter que pour conserver cet avantage fiscal, vous devez garder vos parts de FCPI pendant au moins cinq ans. En outre, les plus-values réalisées sont également exonérées d’impôt, bien que soumises aux prélèvements sociaux de 17,2 %.

Astuce MDO Finance : Si vous souhaitez maximiser votre réduction d’impôt tout en diversifiant votre patrimoine, les FCPI peuvent être un choix judicieux. Cependant, ils nécessitent une tolérance au risque plus élevée. Nos conseillers en gestion de patrimoine sont disponibles pour vous guider et vous aider à évaluer si cette solution convient à votre profil.

Comment choisir entre PER et FCPI pour optimiser sa fiscalité ?

Ces deux dispositifs offrent chacun des avantages fiscaux intéressants, mais leur nature et leurs objectifs sont différents. Le choix entre le PER et le FCPI dépendra de vos priorités et de votre tolérance au risque.

1. Si votre priorité est la préparation de votre retraite, le PER est particulièrement recommandé. Il vous permet de réduire vos impôts tout en constituant une épargne de long terme.
2. Si vous souhaitez soutenir l’innovation tout en réduisant vos impôts, le FCPI est une option pertinente. En plus de la réduction d’impôt sur le revenu, il offre un potentiel de rendement attractif, bien qu’il soit plus risqué.

Accompagnement MDO Finance : chez MDO Finance, nous analysons vos objectifs et votre situation pour vous proposer une stratégie fiscale sur-mesure. Nos experts en gestion de patrimoine à Lyon vous conseillent pour choisir le dispositif le mieux adapté à vos besoins.

Agir avant la fin de l’année pour alléger sa fiscalité

Il est encore temps d’agir pour réduire votre imposition d’ici la fin de l’année ! Le PER et les FCPI sont des solutions efficaces pour alléger votre fiscalité tout en construisant un patrimoine pour l’avenir. Le PER vous permet une déduction immédiate de votre revenu imposable, tandis que le FCPI offre une réduction d’impôt en contrepartie d’un soutien à des entreprises innovantes.

Chez MDO Finance, cabinet de conseil en gestion de patrimoine à Lyon, nous vous accompagnons pour élaborer une stratégie de défiscalisation sur-mesure et vous aider à choisir entre PER, FCPI et d’autres dispositifs adaptés à votre profil. Nous sommes à votre disposition pour une première consultation. N’attendez plus pour optimiser votre fiscalité cette année !